Ley 20.393 de Chile: Importancia del análisis de riesgos

La Ley N.º 20.393 establece que una empresa en Chile puede responder penalmente por ciertos delitos cometidos en su interés o beneficio. Para evitarlo puede implantar un modelo de prevención de delitos, y el análisis de riesgos es su pieza central.

Esta guía repasa la ley, sus cambios recientes y las sanciones, y explica cómo construir la matriz de riesgos del modelo. Es para encargados de prevención, comités de cumplimiento y directivos que participan en el análisis.

La reforma

Ese día se publicó la Ley 21.595 de Delitos Económicos, que amplió los sujetos responsables y el catálogo de delitos, ajustó las penas y permite el comiso de ganancias. También exige que el modelo de prevención se adecúe a la entidad y esté implementado de verdad.

Penas para la persona jurídica

• Disolución
• Multa a beneficio fiscal
• Prohibición de contratar con el Estado
• Pérdida de beneficios fiscales
• Penas accesorias

Qué vas a encontrar en la guía

1. La ley y su catálogo de delitosDesde su entrada en vigor en 2009 hasta los delitos que ya incluía antes de la reforma.
2. Cambios y sancionesLo que trae la Ley 21.595, los requisitos del modelo y las penas para personas naturales y jurídicas.
3. El modelo de prevención de delitosQué es, para qué sirve y cada cuánto se revisa la matriz de riesgos.
4. La matriz paso a pasoIdentificación y análisis de riesgos, valoración de controles para llegar al riesgo residual y plan de tratamiento.

Cómo encaja GlobalSuite®

A lo largo de la matriz, GlobalSuite® guarda el catálogo de riesgos, recoge las valoraciones con encuestas, asocia cada control a sus riesgos y simula cómo quedaría el mapa una vez ejecutado el plan de tratamiento.