Operationelles Risiko: Arten und Strategien für ein effektives Management

Das operationelle Risiko ist eine der Hauptsorgen für Unternehmen, da es das reibungslose Funktionieren interner Prozesse beeinträchtigen und die Geschäftskontinuität gefährden kann. Seine Auswirkungen können zu erheblichen wirtschaftlichen Verlusten, Reputationsschäden und sogar zu behördlichen Sanktionen führen.

Aber was genau ist operationelles Risiko? Was sind seine Hauptarten und wie kann es effektiv gemanagt werden?

In diesem Artikel untersuchen wir die verschiedenen Arten von operationellen Risiken, wie sie sich auf Unternehmen auswirken, und die besten Strategien für deren Management und Minderung.

Gemäß Basel II wird das operationelle Risiko definiert als:

Das Verlustrisiko, das sich aus der Unangemessenheit oder dem Versagen interner Prozesse, des Personals oder der Systeme sowie aus externen Ereignissen ergibt.

Das heißt, jedes Ereignis, das den normalen Betrieb eines Unternehmens beeinträchtigt, wirtschaftliche Verluste verursacht, seinen Ruf schädigt oder das Vertrauen von Kunden und Investoren verringert.

Operationelle Risiken lassen sich je nach Ursprung in vier Hauptkategorien einteilen:

Risiken des internen Betriebs

Dies sind Risiken, die mit Mängeln in den internen Prozessen des Unternehmens verbunden sind. Zu den häufigsten gehören:

• Fehler in der Budgetplanung.
• Schlechte Ausführung interner Prozesse.
• Nichteinhaltung von Fristen gegenüber Kunden oder Lieferanten.
• Auswirkungen: Sie können zu betrieblicher Ineffizienz, Mehrkosten und Wettbewerbsverlusten führen.

Risiken außerhalb der Organisation

Diese Risiken sind Ereignisse außerhalb des Unternehmens, die jedoch dessen Betrieb beeinträchtigen. Zu den wichtigsten Beispielen gehören:

• Naturkatastrophen: Erdbeben, Brände, Überschwemmungen.
• Industrielle Katastrophen: Stromausfälle, Ausfälle in der Telekommunikation.
• Regulatorische Änderungen: Neue Vorschriften, die sich auf das Geschäft auswirken.
• Gesundheitskrisen: Pandemien und sozialhygienische Warnungen.
• Auswirkungen: Sie können zu Unterbrechungen der Lieferkette führen und strategische Änderungen im Unternehmen erforderlich machen.

Personalrisiken

Der Faktor Mensch ist eine Hauptquelle für operationelle Risiken, die ihren Ursprung haben können in:

• Durchsickern oder Entwendung vertraulicher Informationen.
• Industriespionage.
• Streiks und Arbeitskonflikte.
• Mangel an qualifiziertem Personal für wichtige Aufgaben.
• Auswirkungen: Dies kann zu rechtlichen Problemen, Sicherheitsverletzungen und betrieblichen Störungen führen.

Technologische Risiken

Unternehmen sind zunehmend von Technologie abhängig, was zu kritischen operationellen Risiken führt, wie zum Beispiel:

• Cyberangriffe und Sicherheitsverletzungen.
• Verwendung veralteter oder fehlerhafter Technologie.
• Fehler bei der Implementierung neuer Technologieplattformen.
• Auswirkungen: Sie können zu Datenverlust, Serviceunterbrechungen und hohen Wiederherstellungskosten führen.

Um die Auswirkungen des operationellen Risikos zu minimieren, müssen Unternehmen einen strukturierten Managementansatz verfolgen, der Identifizierung, Analyse, Kontrolle und Überwachung umfasst.

1. Risikoidentifizierung

Der erste Schritt besteht darin, alle möglichen Bedrohungen zu erkennen, die den Betrieb des Unternehmens unterbrechen könnten. Dazu muss eine Bewertung der internen Prozesse, der Humanressourcen, der externen Faktoren und der Technologie durchgeführt werden, wobei die Bedrohungen erkannt werden, die jeden von ihnen betreffen können.

Das Ergebnis dieser Analyse kann zu einem strukturierten Elementekatalog mit der Beziehung der Risiken führen, die mit jedem von ihnen verbunden sind.

2. Risikoanalyse und -bewertung

Sobald die Elemente und die damit verbundenen Risiken identifiziert sind, ist es wichtig, für jedes von ihnen die Wahrscheinlichkeit des Eintretens und die Auswirkungen zu analysieren, die sie auf die Organisation hätten, wobei die bestehenden Kontrollmaßnahmen zu ihrem Schutz berücksichtigt werden.

Um einen korrekten Prozess der Risikoanalyse und -bewertung durchzuführen, ist es ratsam, eine auf dem Markt bewährte Methodik zu verwenden, die den Interessen der Organisation angemessen entspricht. Unter den zu berücksichtigenden Methoden können wir hervorheben:

• Qualitative Analyse: Diese Art der Analyse konzentriert sich auf die Identifizierung und Klassifizierung von Risiken auf der Grundlage ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und ihrer Auswirkungen, wobei allgemeine Beschreibungen (hoch, mittel, niedrig) verwendet werden. Sie ist ideal, um einen ersten Überblick über die Risikolandschaft zu erhalten und die kritischsten Risiken zu priorisieren.
• Quantitative Analyse: Diese Analyse geht noch einen Schritt weiter, indem sie numerische Daten und mathematische Modelle verwendet, um die Wahrscheinlichkeit und die Auswirkungen von Risiken zu messen. Sie ist nützlich in komplexen Projekten oder wenn Entscheidungen auf der Grundlage konkreter Zahlen gerechtfertigt werden müssen.
• Monte-Carlo-Methode: Es handelt sich um eine Analyse, die die Identifizierung möglicher Risiken auf der Grundlage mehrerer Eintrittswahrscheinlichkeiten ermöglicht. Diese Methodik ermöglicht eine frühzeitige Identifizierung der Wahrscheinlichkeit der Aktivitäten der Organisation sowie Daten für die Entscheidungsfindung.
• FMEA-Methodik: Die Fehlermöglichkeits- und Einflussanalyse (Failure Mode and Effective Analysis) verwendet eine Methodik, die entwickelt wurde, um die möglichen Auswirkungen zu bewerten und zu messen, die ein technischer oder prozessbedingter Fehler auf den Betrieb eines Unternehmens haben kann. Ziel der FMEA ist es, Daten zu liefern, die zur Erstellung von Aktionsplänen verwendet werden können.

3. Gestaltung von Kontrollen und Strategien zur Risikominderung

Auf der Grundlage der Ergebnisse der vorherigen Phase müssen die Organisationen eine strategische Entscheidung zur Reduzierung des Engagements gegenüber dem operationellen Risiko treffen. Unter den hervorzuhebenden Optionen haben wir:

• Verbesserung der internen Kontrollen zur Verhinderung der Materialisierung von Bedrohungen.
• Implementierung zusätzlicher Kontrollen zu den bestehenden zur Risikoprävention
• Auslagerung des Risikomanagements an Dritte (Versicherungsgesellschaften)

4. Überwachung und Wirksamkeitstests

Es ist wichtig, die Risiken kontinuierlich zu überwachen und die Wirksamkeit der implementierten Kontrollen zu bewerten. Dies kann erreicht werden durch:

• Verwendung von Indikatoren, die es ermöglichen, Trends zu analysieren und damit Entscheidungen zu treffen.
• Interne und externe Audits zur Bewertung der Einhaltung der operativen und technischen Maßnahmen der Organisation.
• Krisensimulationen und Tests zur Geschäftskontinuität.

Das operationelle Risiko ist eine ständige Bedrohung für jedes Unternehmen, aber ein effektives Management kann seine Auswirkungen minimieren und die Geschäftskontinuität gewährleisten.

Der Schlüssel liegt in:

• Identifizierung und Analyse von Risiken auf proaktive Weise.
• Implementierung geeigneter Kontrollen und Strategien zur Risikominderung.
• Kontinuierliche Überwachung und Verbesserung der Risikomanagementprozesse.

Um operationelle Risiken effektiv zu managen, ist es außerdem unerlässlich, über eine GRC-Plattform wie GlobalSuite® zu verfügen, die ein zentrales Risikomanagement ermöglicht, die Datenanalyse für die Entscheidungsfindung erleichtert und die Implementierung von Kontrollen zur Risikominderung optimiert.

Unternehmen, die fortschrittliche technologische Lösungen in das Management des operationellen Risikos integrieren, sind besser gerüstet, um sich den Herausforderungen zu stellen und ihren langfristigen Erfolg zu sichern.

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